商品明細

• 作者：羅友三 會計師 著
• 出版日期：2010-03-11

很多客戶問我，怎樣的資產規劃才是完美的？能讓我老了有錢花、子孫不會為了繼承財產而反目成仇。我說，天下沒有100分的資產規劃，只能找到一個比較適合你的。完美的資產規劃有時侯是不符合人性的，你想要公平分配財產，但財產並不能像切蛋糕一樣均分，因為財產權一旦共有，反而變不值錢了，例如同一筆土地，一個人持有和一百人共有，一百人共有的土地難以處分，它的價值絕對沒有一個人持有時的高。

也很多人會認為「我沒有很多錢，我應該不需要做規劃吧？」其實，就是因為沒有很多錢才更需要做規劃；真正非常有錢的人，例如王永慶先生繳了一百多億的遺產稅，還是很多錢。反倒一般人財產少了一半就會很心痛，生活品質馬上受到影響，所以在有限的財富裡，更要好好思考如何管理及規劃使用。

「現在遺贈稅都已經降到10%，還需要做節稅規劃嗎？」節稅只是財富管理中的一環，財富管理包含了退休理財、節稅、子女傳承。我們都希望可以透過理財累積財富，並將稅降至最低，最後可以傳承給子女，稅率下降只是解決稅賦問題，退休理財與子女傳承還是必須透過管理及規劃的。

「我每年都有做財產贈與給子女，這樣的規劃應該足夠了吧？」這麼做確實是很好的節稅規劃，但是贈與出去的財產既然屬於子女所有，子女有絕對使用權，但子女是否有足夠的智慧管理及使用？子女的配偶對財產有沒有其他想法？繼承沒有留下遺囑，會不會因為財產的分配而引發爭執？不管是受贈還是繼承，子女一次拿到一大筆財產，對子女的人生是加分還是減分的效果？

到底怎樣的規劃才是適合的？一般人面臨處理資產時會產生什麼樣的困擾？為什麼現在就要開始做財產規劃？為了讓讀者能看了就懂，本書採用前所未見的對話方式取代法令解說，真實的呈現個案協談狀況與當事人心情，進而解說後續資產規劃提案，提出確實符合人性需求的資產管理模式，讓財產規劃由60分的架構做起，再慢慢調整規劃內容，滿足了人性需求後才有可能達到滿分。

1.課程時間皆會安排於平日上班時間，無夜間與假日課程。
2.全套系列課程優惠方案僅供1人使用，上課資格不得轉讓。
3.請恪遵著作權法，課程進行中，請勿錄音錄影拍照，且絕不使用任何方法拷貝教材及上課內容。
4.課程報名前請先來電確定是否開課再繳費，繳清費用方完成報名。
5.單位包班專案，場地由包班單位負責，課程時間依單位排定， 課程缺席/請假原則上無補課或退費機制，如因確診隔離發燒等有傳染疾病的學員或同樣要照顧因生病家人不克上課，提供證明文件影本，可依照課程比例退費（不退現金，可扣抵下次報名課程之費用)。
6.公開班課程報名繳費後，若後續無法出席，請提前至少三日來電請假，後續可申請轉班或延班(期限1年，逾期則取消補課資格，需重新繳費報名)，延班時間由本公司安排後另行通知，恕不指定講師；未提前來電請假者，該課程不得要求轉班或延班。
7.退費標準：
   (1)課程異動：若因本公司課程調動，導致學員無法參與課程，得於通知調動日起三日內申請全額退費。
   (2)不可抗力因素：如遇不可抗力之因素(颱風、地震等)，可申請全額退費
   (3)其他原因：其他原因申請退費，於開課日七日前申請酌扣新台幣1,000元手續費用；四日前申請酌扣30%課程費用，不足新台幣1,000元以1,000元 計；其餘情形申請退費則一律酌扣50%課程費用。
8.退費時間：須於每月25日前申請，將於隔月5日退款(款項須扣除30元匯費)
9.全套系列課程於1年內複訓得使用複訓優惠價，若超過期限需按原價報名(每梯次課程複訓名額有限，請先來電預約)
10.未達開課人數規定，本公司有權更動開課日期及地點。
11.書籍商品售出後恕不接受退貨，
   因裝訂錯誤、缺頁或明顯可辨識之瑕疵、破損、髒污均接受寄回更換，
   但若為個人完美主義而認定的小瑕疵，例如：書籍內噴灑的微小油墨或極小的凹痕等等...，恕無法接受更換。
   PS：若您對書籍本身的完美度有極高要求，建議可直接至信實選購。